在头条上看到一个网友说。他现在社保缴费每年比以前多缴多少倍。那同样缴费15年现在必然个人养老保险账户总额多。而养老金是与个人账户养老保险总额挂钩，个人账户的养老保险钱多，养老金就高，所以早缴养老保险不如现在晚缴养老保险划算，这样的认识正确吗？
可以负责任的说，这样的认识是错误的，不管你买的是职工灵活就业人员养老保险、还是城乡居民养老保险。都是参加社保缴费越早，缴费年限越长。缴费档次越低最后得到的回报越多，当然这是从缴费与回报之间的比率来说的。你早缴费15年一定比你晚缴费15年划算。
你缴费金额的多少，只是在退休当年计算养老金的时候作用比较大，你同样一年缴费多，说明你缴费档次高。但达到退休年龄计算养老金的时候，缴费档次是会被平均的。
公式1中，平均缴费指数=（1+个人缴费指数）/2；
例如你缴费当年如果国家规定的基础养老金缴费是1万元。你按照60%档次缴费是6千元，你当年缴费指数实际上是：（1+.0.6）/2=0.8，提高了0.2。而按照300%档次缴费是3万元。当年缴费指数是（1+3）/2=2。降低了1。
这充分说明在同样一年缴费档次低比缴费档次高的人占便宜。
而同样一个人如果你现在60岁办理退休。同样按照100%档次缴费。你30岁开始缴费到45岁可能只需要缴费4万元。而你46岁开始缴费到60岁缴费可能是16万元。
由于现在每年养老金缴费基数都会增加，即你同样按照100%档次缴费，现在每年可能需要缴1万多元，15年前可能只需要2千多元。而国家计算养老金的时候，不管你15年缴费是4万还是现在缴费16万元。计算平均缴费指数都同样是（1+1）/2=1。也就是按照两种年限缴费，现在缴费16万和15年前缴费4万元领到的基础养老金都是一样多。
而个人账户养老金部分由于只有8%进入个人账户，12%进入统筹账户。即你单位（职工）或者你自己（灵活就业）缴费的绝大多数进入社保统筹账户，可能你的缴费只有三分之一进入个人账户。实际上绝大部分缴费都是贡献给了统筹账户。按照15年前缴费4万和现在缴费16万的人进入个人账户的养老金部分同样只有三分之一左右。也就是缴4万有一万多，缴16万的有5万多。同样也是早缴费、低档次缴费的投资回报高。
而退休以后每年增加养老金的时候，都会与缴费年限挂钩。即你15年以前每年平均缴费2千，和现在这15年你平均每年缴费1万多每年增加的养老金是同样多。现在每年增加养老金的时候，根本不管你当年每年缴费是多少，都是一年缴费增加的养老金时算一年累计缴费年限。这样一算，可以明显看到，养老保险缴费是缴费越早缴费档次越低的人，实际获得的养老金与缴费比较起来收益越高。
综上所述，只要经济条件允许，不管是买职工灵活就业养老保险还是城乡居民养老保险。都是缴费越早，年限越长，档次越低回报率越高。但想多领养老金，还是要在缴费年限长，早缴养老保险的基础上，按照高档次缴费才能够多领养老金。在养老金问题上，早缴长缴养老保险才是最重要的，其他所有忽悠人的凭贡献领养老金，和斤斤计较计算怎么买养老保险划算的想法，都是属于骗人或者自欺欺人的把戏。现在只要是活着的领着养老金的老人，几乎没有一个后悔买养老保险的。临渊羡鱼，不如退而结网。扯其他任何理由或者自作聪明计算，想不买养老保险领养老金，或者到最后临近退休才买养老保险，最后的结果受害的都只会是自己。
