解读个人养老金。看三文件，答三问题，“与我相关否、于我麻烦否、于我有益否”。
钱还是自己的钱。缴至个人养老金资金账户，相当于左口袋放右口袋。也可以只开户不缴费。
现在少交税。养老金缴了多少，计算个税就能扣除多少。
锁定税率3%。退休领时，一律按3%计算个税。现在个税超过3%的部分，可真金白银节省下来。
个人养老金，属于补充养老保险制度，个人自愿参加，资金全归个人。翻译一下“以后退休金多一份”。
谁可以参与个人养老金，参与前提，有交社保。翻译一下“从没交过社保，那这个就与你无关。也想参与的话，那赶紧去交社保先”。
|| 个人养老金，在哪开户
首先，个人养老金包括两个账户：个人养老金账户和个人养老金资金账户。
翻译一下“一个是抽屉，一个是抽屉里的钱”。
养老金账户是“抽屉”。标了你名字以及参保等信息，以后跟你相关的个人养老金，都通过这个抽屉处理。不同于我们平时理解的“银行账户”。
养老金资金账户是“抽屉里的钱”。这才是我们平时说的银行账户。主要体现资金的流动，存了多少，投资多少，余额多少等。
然后，两个账户怎么开？
抽屉（养老金账户）只在一个地方开。在个人养老金信息管理服务平台开立，开立的途径有三种。
抽屉里的钱（养老金资金账户），可以在不同的银行开。自己选一家符合规定的商业银行就可以。
开立途径虽然不一，但这两个账户都具有唯一性，且互相对应。其中，通过商业银行渠道，可以一次性开立这两个账户。
结论：找银行，线上5分钟搞定，可以一次性开通两个账户。
工行举例，流程：打开工商银行App，搜索“个人养老金”后进入个人养老金专区。在专区点击“立即开通个人养老金账户”即可进入开通流程。根据提示完成协议、提交身份证照片、核对基本信息、进行人脸身份识别等流程后即可开通，前后只花费不到5分钟。其他银行大同小异。
|| 个人养老金，怎么缴纳
|| 缴纳后，怎么使用
11月18日，中国证监会发布首批个人养老金投资基金产品和销售机构名录，包含40家基金管理人的129只养老目标基金以及37家基金销售机构。
|| 缴纳后，能取出吗
|| 达到条件，怎么取
|| 开通，基本没成本
不费钱：不收费，账户变动默认开通，资金账户免年费、账户管理费、短信费、转账手续费（招行）。开户后，存不存钱，以及存多少，随便看自己心情。
不费时：线上办理，5分钟搞定。已有银行账户;自动下挂。
现在大多银行都有奖励开通活动，开通不花钱还送钱。
|| 现在，立马能节税
扣税凭证：个人养老金信息管理服务平台出具的扣除凭证。
|| 节税效果图
工资计税所得 （年） | 税率 | 退休后个人养老金锁定税率 | 最高可节税金额 |
＜3.6万 | 3% | 3% | 退休再缴 |
3.6万~14.4万 | 10% | 3% | 840 |
14.4万~30万 | 20% | 3% | 2040 |
30万~42万 | 25% | 3% | 2640 |
42万~66万 | 30% | 3% | 3240 |
66万~96万 | 35% | 3% | 3840 |
96万以上 | 45% | 3% | 5040 |
工资计税所得=收入-免税收入-基本减除费用-专项扣除-专项附加扣除-累其他扣除
|| 未来，收益率不错
个人养老金可投资产品，因投资期限长、规模大等有优势，预计收益率表现占优。翻译一下，“同类型产品在养老金账户投资，收益率稍高一点”。
比如，特定养老储蓄产品，产品利率略高于大型银行五年期定期存款的挂牌利率。
|| 真的，没有缺点吗
瑕疵当然有，或者对有些人来说，它可能并不是一个加成，反而封住了资金。
结论
能接受资金封存起来，等退休再领的话
如果目前工资个税超过3%，快去开。超过的都是节省的，工资越高，节税效果越好；如果没超，那可以等等以后再开，或者开通不去缴费也行（毕竟现在开通银行都有奖励活动）。
相关文件：2022-10-26，《个人养老金实施办法》人社部发〔2022〕70号2022-11-03，《财政税务总局关于个人养老金有关个人所得税政策的公告》（财税2022年第34号）2022-11-17，《关于印发商业银行和理财公司个人养老金业务管理暂行办法的通知》银保监规〔2022〕16号
