今年不少信托公司多次表态要大力发展股权型家族信托，12月6日，中信信托家族信托事业部的王楠在接受媒体采访时说：股权型家族信托将是信托的新蓝海。
其实，国内外的商业大佬早已将股权型家族信托运用得如火纯青。国外洛克菲勒家族、默多克家族、乔布斯等都通过股权家族信托管理家族核心资产，而国内李嘉诚也是通过家族信托持有长实集团和长和集团。早于2018年，媒体就披露至少20家港股上市 公司的控股股东新设立或将股权转让给家族信托，其中15家是在港上市的国内企业，相关信托计划所控制股权市值约为285亿美元，其中包括马云、雷军、黄峥、孙宏斌、刘强东、吴亚军等等大佬。
股权型家族信托是委托人将其合法持有的公司股权置入家族信托，以此实现委托人的股权类财产隔离、保护及传承等目的。
简单说有五大妙用：
其一，家事风险隔离。防止某个家族成员发生婚姻风险，导致股权被分割。成功运用者默多克、许世勋、吴亚军等等，反面教材就是天价离婚案，其中有索贝斯和麦肯齐，后者离婚获得660亿美元，成为全球第四女富豪；韩国的崔泰源和卢素英会一同分割掉 665 亿韩元的共同资产；国内2020年至今，包括京泉华、博亚精工、东尼电子、莱绅通灵等16家上市公司实控人出现“天价”离婚案。
第二，家族企业传承和治理。防止股权在传承给后代后越来越分散，部分家族成员可能选择将股权转让，最终导致家族失去家 族企业的控制权。这方面，发达西方发达国家做到比较成熟，毕竟他们家族信托已经有了上百年的历时，而我国也就这几年开始发展。所以说是蓝海市场。
第三，约束和激励后代。委托人可根据本人意愿和家族需 求，在信托合同 中设计固定分配 和条件分配规则， 以约束和激励后代。许世勋就是这方面的高手，他那个玩世不恭的儿子许晋亨和李嘉欣夫妇，每年只能从家族信托中拿200万的生活费，无法继承其420亿的财产。
第四，企业风险隔离。即使家族信托外的企业出现风险，也不会影响到家族信托里面的企业。
法律依据
对于需要隔离企业经营风险与家庭风险的人来说，家族信托财产是独立财产，可以不用偿还个人、夫妻的债务。
俄乌冲突导致许多俄罗斯富豪的资产被西方冻结、没收，即使更换国籍也未能幸免于难。但有一个例外，那就是乌斯马诺夫，他被扣押的只有一架豪华游艇，而核心资产早已装在家族信托中而非个人名下，西方对此没有办法。
第五，税务筹划。遗产税和对企业向个人分红的个人所得税进行筹划。
遗产税，在我国目前虽然没有，但随着第三次财富分配制度的完善，越来越多的专家呼吁近况与国际接轨。一旦开征，税额巨大，这也是近期很多富人青睐上家族信托的原因。特朗普家族将超10亿美元的财富通过家族信托送给五个子女，只缴税5千万美元，按当时55%遗 产和赠与税率计算，完美避税近5亿美元。
特朗普家族妙用家族信托
个人分红所得税是目前比较实惠的做法。法律依据是：《企业所得税》第26条规定。
企业所得税依据
具体如何操作，我们今天不详谈。但各家信托公司表示，股权型家族信托的设立门槛比较高，一般的家族信托是管理金融资产，主要门槛就是1000万；而股权型家族信托的门槛更高，通常要3000万以上，但也有一些特殊的方法可以把这个门槛降低。有兴趣的朋友欢迎私信。
